Новая декларация ПВН - строка 64

[bambino]

Умные головы, как у вас настроена декларация, чтобы 80% предналога попадало не в 62 графу а в 64 (почему туда???? там же ЕС реверс....мой мозг этого не понимает, ну да ладно).

Я корчусь второй день не могу придумать, еще один счет 572...делать и туда эти 80% кидать?

Вообщем в правилах написано так. А на деле как то у меня через опу все получается.

5.26. 64 строка – указываемую в предналоге сумму налога, которую облагаемое лицо начисляет за приобретение товаров и полученные услуги на территории Европейского Сообщества. В этой строке указывается также указываемая в предналоге сумма налога, которую облагаемое лицо начисляет в соответствии с частью 9.1 статьи 12 закона за товары, которые получены от лица другой страны - участницы или незарегистрированного на территории Европейского Сообщества лица. Если услуги получены и приобретение товаров произведено с презентационными целями, для устройства публичных конференций, приемов и праздничных мероприятий, а также для изготовления презентующих облагаемое лицо товаров, в этой строке в соответствии с седьмой частью статьи 10 закона указывается 40 процентов от начисленной суммы налога. Если получена скидка, аннулирована покупка или услуга, снижена цена полученных товаров или услуг или получен обратно аванс, то сумма начисленного налога указывается со знаком минус. В этой строке указывается также 80 процентов от налога за приобретенную, арендованную или импортированную легковую пассажирскую автомашину, количество сидячих мест которой, не считая место водителя, не превышает восемь сидячих мест, а также расходы, связанные с содержанием этой автомашины, в том числе затраты на ремонт автомашины и приобретение топлива, за исключением случаев, которые установлены в части 7.2 статьи 10 закона; ( подпункт изменен с 07.01.2011)

Добавлено через 19 мин.

5.26. 64.rindā – priekšnodoklī norādāmo nodokļa summu, kuru apliekamā persona aprēķina par preču iegādi un saņemtajiem pakalpojumiem Eiropas Savienības teritorijā. Šajā rindā norāda arī priekšnodoklī norādāmo nodokļa summu, kuru apliekamā persona aprēķina saskaņā ar likuma 12.panta 9.1 daļu par precēm, kas saņemtas no citas dalībvalsts personas vai Eiropas Savienības teritorijā nereģistrētas personas. Ja pakalpojumi ir saņemti un preču iegāde ir veikta reprezentācijas nolūkiem, publisku konferenču, pieņemšanu un maltīšu rīkošanai, kā arī apliekamo personu reprezentējošu priekšmetu izgatavošanai, šajā rindā saskaņā ar likuma 10.panta septīto daļu norāda 40 procentus no aprēķinātās nodokļa summas. Ja saņemta atlaide, anulēts pirkums, samazināta saņemto preču vai pakalpojumu cena, preces nosūtītas atpakaļ vai saņemts atpakaļ avanss, priekšnodoklī norādāmo nodokļa summu norāda ar mīnusa zīmi. Šajā rindā norāda arī 80 procentus no nodokļa par iegādātu, nomātu vai importētu vieglo pasažieru automašīnu, kuras sēdvietu skaits, neskaitot vadītāja vietu, nepārsniedz astoņas sēdvietas, kā arī ar šādas automašīnas uzturēšanu saistītās izmaksas, tai skaitā izmaksas par automašīnas remontu un degvielas iegādi, izņemot likuma 10.panta 7.2 daļā noteiktos gadījumus;

То же только на государственном, думала мне на русском померещилось - называется "...не читайте на ночь советских газет..." - кроме 80% предналога, я еще могу и все расходы на содержание этих машин в 64 графу фигнуть????

[bambino]

Еще один вопрос назрел.

Кредитный счет который я выставила покупателю должен попадать в первое приложение, у меня он со знаком минус попадает в третье и как положено попадает в первое но почему то "документа вейдс" ставится 1 вместо 4-ки, и один счет который без налога больше тысячи почему то сворачивает вместе с теми которые меньше тысячи?

[Aleksej]

Присмотритесь. есть ещё Likuma "Par pievienotās vērtības nodokli" normu piemērošanas kārtība.

Где сказано
196.1 Piemērojot likuma 10.panta pirmās daļas 1.punktu, kā priekšnodoklis nav atskaitāma nodokļa rēķinos norādītā nodokļa summa par transportlīdzekļa degvielas iegādes izdevumiem, kas, pamatojoties uz faktiski nobraukto kilometru skaitu, pārsniedz izgatavotājrūpnīcas norādīto pilsētas cikla degvielas patēriņa normu vairāk nekā par 20 procentiem.
(MK 04.01.2011. noteikumu Nr.15 redakcijā, kas piemērojami ar 01.01.2011.)

[bambino]

Да есть такое. Мало того это првышение с коэффициентом 1,5 нужно будет поднять в декларации в 3 строке (если я строки не препутала).

Но с этой байдой все не так страшно. Муторно - но решаемо.

[bambino]

А с легковыми вообще какая то дискриминация получается. В моем разумении если я заплатила налог, то уже отвяжитесь от меня с вашими пропорциями. А тут....у меня есть форд старенький, ну не вписывается он в нормы завода-производителя, как его туда не пихай. Так по нему ...мало того что 20% предналога со ВСЕХ расходов нельзя, так еще и по вирсу 20% с суммы превышения нормы расхода топлива.

Чтобы не крутить туда сюда это налог бедный, мне бы например было бы легче на сумму превышения от нормы доначислить ПВН, чем делать обратную проводку по предналогу.

[bambino]

Про две строки не совсем поняла.
Предположим есть инвойс на 1000
Раньше в 50 - 1000
в 55 -220
и в 64 -220
Сейчас в 50 - 1000
в 55 - 220
а в 64 - 176 (80% от 220)

Получается так?

Если пишем двумя строками, то в строке пвн руками не исправляется, как например в авансовом отчете, вот тут мне и непонятно.

[bambino]

Ланушка, спасибо, про то чтобы поставить к зачету "нет" даже в голову не пришло.